연금저축,IRP, ISA 계좌의 특징, 차이점

연금저축,IRP, ISA 계좌의 특징과 차이점을 설명하며, 연령대별로 적합한 계좌 전략을 정리하였습니다. 각 계좌의 세금 혜택과 투자 방법을 이해하여 세금혜택을 최대한으로 받고 연령대별 자신에게 알맞은 계좌 전략을 세워보도록 하겠습니다.

1. 연금저축의 주요 장점

연금저축은 세액공제, 과세이연, 분리과세의 세 가지 장점을 가지고 있습니다.

세액공제와 분리과세는 소득이 있는 사람에게만 적용되지만, 과세이연은 모든 사람에게 제공되는 혜택입니다.

과세이연을 통해 세금을 최대한 늦게 낼 수 있는 장점이 있습니다.

따라서 주부, 학생, 어린아이 등 모든 연령대가 이 혜택을 누릴 수 있습니다.

이러한 점이 연금저축의 가장 큰 장점입니다.

 

2. IRP 계좌의 혜택과 특징

IRP 계좌는 퇴직금을 셀프로 만드는 것이 목표로 소득이 없으면 개설할 수 없는 단점이 있습니다.

IRP의 첫 번째 혜택은 세액공제로, 총급여 5500만원 이하일 경우 16.5%의 세액공제를 통해 최대 148만원의 혜택을 받을 수 있습니다.

IRP의 두 번째 혜택은 과세이연으로, 연금계좌에 투자한 배당금은 세금을 내지 않고 계속 굴릴 수 있으며, 수령 시 연금소득세 5.5%만 내면 됩니다.

IRP의 세 번째 혜택은 분리과세로, 소득이 5000만원 넘는 경우 16.5%의 세율로 세금을 낼 수 있어 유리합니다.

 

그러나 소득이 1400만원 이하일 경우 분리과세 신청이 오히려 불리할 수 있으며, 이는 개인의 소득에 따라 달라지기 때문에 소득에 따라 자신에게 알맞은 세율을 확인 후 신청 여부를 결정해야 합니다.

 

IRP 계좌는 다양한 투자 상품에 투자할 수 있지만, 안전자산 30%를 채워야 하며, 중도인출은 특정 조건에서만 가능합니다.

3. 연금저축, IRP의 공통점과 차이점

(1) 연금저축, IRP 투자금액

연금저축으로 투자할 수 있는 금액은 연간 1800만원이며, 이 중 연금저축 600만 원,  IRP 300만 원은 세액공제를 받을 수 있다.

만약 1800만 원을 모두 납입했다면 추가납입된 900만원은 언제든지 인출이 가능합니다.

(2) 연금저축, IRP 투자 가능 종목

연금저축과 IRP는 투자할 수 있는 종목 범위가 다르며, 기본적으로 현금펀드, ETF, 리츠는 동일하게 투자할 수 있습니다.

여기에 IRP는 추가로 예금, RP, ELS, 주식연계 채권 등에 투자할 수 있지만, 안전자산 30%를 채워야 합니다. IRP에 대한 질문 중 안전자산 30% 채우는 방법은 다양한 채권ETF 상품을 추천합니다.

연금저축은 모든 자산을 주식형 자산에 투자할 수 있습니다.

 

(3) 연금저축, IRP 인출 방법

인출 규정에서 연금저축은 일부 인출이 가능하지만 IRP는 중도인출이 제한적입니다.

중도인출은 개인회생, 파산, 천재지변 등 특별한 상황에서 가능하고, 무주택자가 주택을 구입하거나 전세보증금을 낼 때도 중도인출이 가능합니다.

 

(4) 연금 수령 방법과 세금 혜택

연금 총자산은 공제받은 원금, 공제받지 않는 원금, 그리고 수익금으로 나뉘며, 공제받지 않는 원금은 언제든지 인출할 수 있습니다.

공제받지 않는 원금은 기타소득세 16.5%와 연금소득세 5.5%를 내지 않아도 되기 때문에 세금 혜택이 큽니다.

연금을 인출할 때는 공제받지 않는 원금이 먼저 나오고, 이후 퇴직금, 공제받은 원금, 수익금 순서로 인출됩니다.

연금을 길게 보유할수록 세금 혜택이 증가하며, 70세부터는 세금이 감면되는 혜택이 있습니다.

여러 개의 계좌가 있을 경우 인출 순서가 엇박자가 날 수 있으며, 이 경우 국세청에 소득세액공제확인서를 제출해야 합니다.

 

4. ISA 계좌

ISA 계좌는 절세 혜택이 강화되어 납입 한도가 2배로 증가하여 총 2억원까지 투자할 수 있게 변경된다고 합니다

비과세 한도도 200만원에서 500만원으로 늘어나, 세금 절약 효과가 증가합니다.

ISA 계좌는 국내 기업에 직접 투자할 수 있는 장점이 있으며, 배당소득세를 낮출 수 있습니다.

예를 들어, 국내 배당주에 투자할 경우 ISA 계좌를 통해 세금 부담이 줄어들어 더 많은 수익을 얻을 수 있습니다.

그러나 인출 시 한도가 줄어들기 때문에 주의가 필요합니다.

 

(1)ISA 계좌 특징

ISA 계좌는 절세 혜택이 강화되면서 많은 사람들의 관심을 받고 있습니다.

납입 한도가 2배로 늘어나 총 2억 원까지 투자가 가능해졌습니다.

비과세 한도도 200만 원에서 500만 원으로 증가하여, 절세 효과가 더욱 커졌습니다.

개정안은 곧 반영될 것으로 보입니다.

(2) ISA 계좌의 변경사항과 세금 혜택

기존 ISA 계좌는 1년에 2천만원씩 5년 동안 총 1억원까지 투자할 수 있었으나, 변경 후에는 4천만원씩 5년 채워 총 2억원까지 투자할 수 있게 되었습니다.

배당금 비과세 한도가 기존 200만원에서 500만원으로 증가하여, 세금 부담이 줄어들어 30만원 정도 더 절약할 수 있게 되었습니다.

1년에 4천만원씩 5년 채우면 총 2억원을 만들 수 있으며, 이 금액은 언제든지 인출이 가능하지만 인출 시 한도가 줄어드는 점에 유의해야 합니다.

인출한 금액만큼 계좌의 한도가 줄어들며, 수익금을 인출할 때는 계좌 해지 시 9.9%의 세금이 적용됩니다.

(3) ISA 계좌의 장점과 투자 전략

ISA 계좌는 세금 할인과 다양한 투자 가능성을 제공하여, 국내 기업에 직접 투자할 수 있는 장점이 있습니다.

예를 들어, 국내 배당주에 투자할 경우, ISA 계좌를 통해 배당소득세를 15.4%에서 9.9%로 줄일 수 있어, 세금 혜택이 큽니다.

ISA 계좌의 최대 투자 한도는 4천만 원이며, 이를 통해 세액공제 혜택을 극대화할 수 있습니다.

ISA 계좌는 국내 배당기업, ETF, 펀드 등 다양한 자산에 투자할 수 있는 매력을 가지고 있습니다.

투자 목적에 따라 ISA 계좌와 연금저축 계좌의 선택이 달라지며, 장기투자 시에는 세금 혜택을 고려해야 합니다.

 

(4) 계좌별 세금 구조 비교 및 장기 투자 전략

해외 직접 투자 시, 원금은 비과세 250만원 혜택을 받으며, 나머지 수익에 대해 22%의 양도세와 15%의 배당소득세가 부과됩니다.

ISA 계좌는 수익과 배당금에 대해 통합적으로 500만원 비과세 혜택을 제공하며, 9.9%의 세금이 적용되어 상대적으로 낮은 세금 부담을 가집니다.

연금저축은 원금 포함 모든 금액에 대해 3.3%에서 5.5%의 세금이 부과되며, 단기 투자 시 세금 부담이 크지만 장기 투자 시 혜택이 증가합니다.

5년 투자 시, 해외 직접 투자보다 ISA 계좌가 더 낮은 세금을 지불하며, 15년 차에는 연금저축이 가장 적은 세금을 내는 것으로 나타났습니다.

(5) 세금 지불 구조와 수익의 중요성

지금까지 연금저축, ISA, IRP 계좌를 통해 세금 지불 구조를 살펴보았습니다.

여기서 중요한 포인트는 결국 수익과 배당금이라는 점입니다.

수익과 배당금이 많을수록 연금저축이 더 유리해집니다.

예를 들어, SCHED를 기준으로 연평균 수익률 11%를 적용했으며 , 나스닥100을 고려할 경우 연금저축의 유리한 시점이 더 빨리 다가옵니다.

현재는 15년이지만, 이 시점은 10년 내로 바뀔 것으로 추정됩니다.

 

5. 연령별 투자 계좌 전략

20대와 30대는 노후를 위해 연금저축에 30만원, 결혼과 집장만을 위해 ISA 계좌에 70만원을 투자하는 것을 추천합니다.

 

40대와 50대는 월 150만원을 투자하며, 연금저축과 자녀 교육용으로 각각 50만원씩 투자하고, ISA 계좌로 50만원을 추가로 넣는 전략을 추천합니다.

 

60대와 70대는 목돈이 생기고 여유 자금이 있을 경우, 해외직투로 소비를 충당하거나 ISA 계좌를 활용하여 장기적으로 노후를 준비하는 것이 좋습니다.